浙江省杭州市人民政府办公厅


杭州市人民政府办公厅转发市财政局关于杭州市城市公共交通专项资金管理办法（试行）的通知

杭政办函〔2008〕302号

各区、县（市）人民政府，市政府各部门、各直属单位：
　　市财政局拟订的《杭州市城市公共交通专项资金管理办法（试行）》已经市政府同意，现转发给你们，请遵照实施。



二○○八年八月十八日

杭州市城市公共交通专项资金
管理办法（试行）
（市财政局 二○○八年八月七日）

　　为加快推进城市公交优先体系的构建，解决市民“出行难”，实现城市公共交通“便捷、安全、舒适、经济”的目标，根据建设部、国家发展和改革委、财政部、劳动和社会保障部《关于优先发展城市公共交通若干经济政策的意见》（建城〔2006〕288号）和中共杭州市委、杭州市人民政府《关于构建“城市公交优先”体系解决市民“出行难”问题的实施意见（试行）》（市委发〔2004〕34号）及财政专项资金管理的有关规定，制定本办法。 　　
　　一、资金来源 　　
　　以市区（不含萧山、余杭区）土地出让金收入5%筹集的城市管理资金的50%为来源，由市本级财政预算安排用于杭州市城市公共客运交通系统建设。
　　二、安排原则 　　
　　杭州市城市公共交通专项资金（以下简称公共交通专项资金）按照“乘客优先、百姓优先”，“专款专用、讲求效益”的原则进行安排。 　
　　三、使用范围 　　
　　公共交通专项资金的使用范围： 　　
　　（一）公共汽（电）车、旅游观光车、水上巴士的场站（码头）建设； 　　
　　（二）出租车公益性综合服务设施建设； 　　
　　（三）公共交通车辆、水上巴士及其设施装备购置与更新的补助； 　　
　　（四）轨道交通建设； 　　
　　（五）综合换乘枢纽建设； 　　
　　（六）市政府确定的其他公共交通事业。 　　
　　地块改造区域内公交首末站和候车场站由土地出让金的收益主体负责出资建设。 　　　　
　　四、预算管理 　　
　　公共交通专项资金纳入政府预算，实行专项计划管理。 　　
　　凡需列入公共交通专项资金计划的项目，在公共交通专项资金来源确定的额度内，由市财政局会同市发改委、建委进行审核，报市政府批准后，列入市城市维护建设专项资金计划。
　　公共交通专项资金计划一经确定，各使用单位必须严格按照经批准的建设内容、项目和标准实施，不得随意调整和变更。确需调整和变更的，各使用单位应按照管理权限报市财政局、发改委、建委按有关程序办理。 　　
　　五、资金使用 　　
　　各使用单位应根据年度资金使用计划，按预算和工程建设进度向市财政局申请拨款。市财政局对拨款申请表、相关资料以及项目实施进度进行审核后及时拨付资金。 　　
　　公共交通专项资金必须专款专用，如有年度结余，全部结转下一年度使用，各级财政和各使用单位不得以任何方式挤占、挪用。各使用单位要严格按照国家统一的会计准则和制度进行会计核算，保证会计信息的真实、可靠、完整、及时，并严格控制开支范围和标准，努力提高资金使用效益。 　　
　　六、监督管理 　　
　　有下列情形之一的，财政等有关职能部门应责令其改正，调整有关会计账目，追回被截留、挪用、骗取的国家建设资金，没收违法所得，核减或者停止拨付资金：
　　（一）截留、挪用公共交通专项资金； 　　
　　（二）以虚报、冒领、关联交易等手段骗取公共交通专项资金； 　　
　　（三）擅自改变公共交通专项资金项目内容； 　　
　　（四）违反规定超概算投资或擅自提高支出标准； 　　
　　（五）虚列投资完成额； 　　
　　（六）其他违反国家投资建设项目有关规定的行为。 　　
　　各使用单位应按照《财政性投资建设项目预决算审价报审管理办法》（杭财基〔2000〕字364号）的要求，及时向财政部门办理预决算的报审手续；项目竣工后三个月内应完成工程决算和竣工财务决算的编制上报工作。 　　
　　对决算后应上缴的结余资金，各使用单位必须在竣工财务决算批复后30日内上缴财政部门。 　　
　　公共交通专项资金的使用，接受财政、审计部门的监督和检查。 　　
　　七、绩效评价 　　
　　市财政局、发改委、建委将不定期地对项目实施情况、公共交通专项资金使用情况实施跟踪问效，将结果及时报市政府及有关部门，并逐步建立绩效评价制度。
　　八、本办法由市财政局负责解释。


中国银行


中国银行关于下发外汇转贷款客户债务保值业务暂行管理规定的通知
1996年8月22日，中国银行

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：
现将《外汇转贷款客户债务保值业务暂行管理规定》下发你行，请遵照执行。

附：外汇转贷款客户债务保值业务暂行管理规定
为了加强对我行外汇转贷款客户（以下简称“客户”）债务保值业务的管理，促进此项业务健康稳妥的发展，经研究，特制定如下管理规定：
一、定义
本规定仅适用于对我行发放的外汇转贷款叙做的债务保值业务。外汇转贷款是指由我行从国外借入后向国内客户发放的外汇贷款，包括政府贷款、买方信贷、政府混合贷款、日本能源贷款、日本“黑字还流”贷款、日本资金协力贷款、商业贷款等。
二、申请和审批
债务保值业务应坚持客户自觉自愿、自担风险的原则。客户提交的申请书须经公司法人或有权人签字并加盖公章。申请的内容应包括保值意向、贷款的提用款、还本付息的详细情况等。
（一）总行转贷客户向总行资金部提出保值申请，总行资金部将制定债务保值方案并连同客户的书面申请送交信贷部门会签。
（二）分行转贷客户向分行资金处提出保值申请，经分行资金处和信贷处联合审批同意后，由分行资金处向总行资金部提出申请并附上客户申请及分行审批意见。总行资金部据此提出债务保值方案后，送信贷部门审批。
（三）分行权限内的转贷客户向分行资金处提出保值申请。经分行资金处和信贷处联合审批同意后，由分行资金处向总行资金部提交客户的保值申请及分行的审批意见。总行资金部将据此制定债务保值方案。
三、有关协议的签署和变更
客户债务保值申请得到有关部门批准后，总行客户同总行资金部签署调期协议，其他客户（包括分行转贷客户以及分行权限内的转贷客户，下同）同分行资金处签署调期协议。调期协议附属于贷款协议，调期协议签署后报送信贷部门。
如客户在外汇贷款协议、担保协议签署之前提出保值申请，信贷部门在信贷协议和客户借款的担保协议中须增加有关的条款，以确保一旦客户在调期项下无法履行支付义务时，担保人将不可撤销地承担调期交易后的全部债务责任。
如客户在外汇转贷款协议、担保协议签署之后提出保值申请，信贷部门须要求客户征得其担保人的同意之后，在信贷协议和原借款担保协议中增加有关的条款，以确保一旦客户在调期项下无法履行支付义务时，担保人将不可撤销地承担调期交易后的全部债务责任。
四、交易
手续齐备之后，总行客户向总行资金部提交调期交易委托书。总行资金部将根据客户委托的价格水平，选择适当的时机分别对外国银行和客户成交。交易完成后，总行财会部向客户发送交易证实书并负责调期款项的收付结算。
其他客户向分行资金处提交调期交易委托书，分行资金处据此向总行资金部提交委托书。总行资金部将根据分行委托的价格水平，选择适当的时机分别对外国银行和分行资金处成交，分行资金处随后完成对客户的交易。交易完成后，分行财会部门向客户发送交易证实书并负责调期款项的收付结算。
客户和分行提交的委托书中须注明保值金额、币种、期限、价格水平、保值方式等。
五、结算支付程序
调期交易（含超远期外汇买卖）的会计科目设置及帐务处理按总行财会部另专门发文办理。
六、违约事件的处理
客户在任何一个调期交割日未能支付规定的款项时，即构成调期项下的违约。资金部（处）须及时通知信贷部门，并用我行的外汇资金完成调期项下的支付。信贷部门根据有关规定对客户在调期项下的违约金额进行处理，有关的会计分录可参见总行财会部发文。
七、客户倒闭时调期头寸的处理
如客户在调期合约到期之前破产倒闭，为保证我行的对外还款，资金部（处）将保留调期头寸，客户的违约金额将按照本文第六款的规定处理。经必要的审批后，资金部也可平掉调期头寸，平仓的结果由资金部处理。
八、调期交易的对冲
客户通过调期交易将债务的利息或本金改变后，也可以反向做回。交易对冲的操作按照本文第二、四、五款的规定办理，由此所产生的盈亏全部归客户承担。冲销交易完成后，原调期交易不复存在。
九、说明
未设资金处的分行可由分行信贷处或经分行指定的其他部门办理客户的债务保值业务。
调期交易申请书、调期交易委托书、调期协议等文本的参考格式由总行提供。
十、信贷项下的回归统计
客户通过我行叙做调期交易后，对我行债务的币种、利率方式等将发生变化，信贷部门可在有关的统计凭证上注明调期前后的贷款金额、币种、利率方式等以便开展回归统计之用。
各分行在执行本规定的过程中如有任何意见和建议，可向总行有关部门反映。
本暂行管理规定自下发之日起执行。
附件：一、调期交易申请
二、利率调期交易委托书
三、货币调期交易委托书
四、超远期外汇买卖交易委托书
五、利率封顶交易委托书
附件：一 调期交易申请
中国银行＿＿＿＿＿行资金部／处：
我公司于＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日从贵行信贷部／处借入一
笔＿＿＿＿＿（货币名称）贷款，条件如下：（现金流量表详见附页）
本金金额＿＿＿＿＿
起息日＿＿＿＿＿
到期日＿＿＿＿＿
利率＿＿＿＿＿
计息期＿＿＿＿＿
本金偿付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
利息偿付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
上述借款的担保人是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
为了有效地防范汇率和利率风险，我公司特申请贵部／处针对我公司的上述
＿＿＿＿＿（货币名称）债务叙做调期交易。
此致
敬礼！
签字：
职务：
盖章：
日期：
附件：二 利率调期交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿（以
下简称甲方）叙做利率调期交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（2）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（4）币种 ：＿＿＿＿＿＿＿金额：＿＿＿＿＿＿＿。
（5）交易有效期间，本金是否变化（是／否）＿＿＿＿＿；若有变化，请详细列明
本金变化情况。
（6）利息支付：
甲方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（7）付息日：
每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿
日；
第一个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一
个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日。
（8）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（9）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（10）支付方式：在每个付息日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行利息
差额的收付；利息差额由乙方负责计算，并由乙方主动划收、划付。
（11）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（12）当市场达到上述甲方要求的利率水平时，乙方应按委托条件积极代甲
方成交并及时通知甲方；交易一旦成交，甲方应严格履行交易的各项条件。
（13）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：
附件：三 货币调期交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿（以下简
称甲方）叙做货币调期交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；互换货币及
汇率：＿＿＿＿＿。
（2）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（4）期初本金互换（有／无）＿＿＿＿＿，若有：
甲方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（5）期中本金互换（有／无）＿＿＿＿＿，若有，请按以下格式详细列明双方支付
额：
支付日期：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
甲方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（6）期末本金互换（有／无）＿＿＿＿＿，若有：
甲方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（7）交易有效期间，本金是否变化（若有变化，请详细列明本金变化情况）。
（8）利息支付：
甲方支付：＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿。
乙方支付：＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿。
（9）付息日：每年的＿＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月
＿＿＿＿＿日
第一个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一
个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日。
（10）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（11）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（12）支付方式：在每个付息日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行利息
差额的收付；利息差额由乙方负责计算，并由乙方主动划收、划付。
（13）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（14）当市场达到上述甲方要求的水平时，乙方应按委托条件积极代甲方成
交并及时通知甲方；交易一旦成交，甲方应严格履行交易的各项条件。
（15）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：
附件：四 超远期外汇买卖交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（以
下简称甲方）叙做超远期外汇买卖交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（2）乙方受甲方委托，在每一交割日，按以下条件为甲方叙做超远期外汇买
卖交易：
交割日 甲方支付币种 金额 乙方支付币种 金额 目标汇率
－－－ －－－－－－ －－ －－－－－－ －－ －－－－
（3）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（4）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（5）支付方式：在每个交割日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行交割，
并由乙方主动划收、划付。
（6）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（7）当市场达到上述甲方的目标汇率时，乙方应按委托条件积极代甲方成
交，并及时通知甲方；交易一旦完成，甲方应严格履行交易的各项条件。
（8）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：
附件：五 利率封顶交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿＿＿（以
下简称甲方）叙做利率封顶交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（2）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（4）币种：＿＿＿＿＿＿＿，本金金额：＿＿＿＿＿＿＿。
（5）交易有效期间，本金是否变化（若有变化，请详细列明本金变化情况）。
（6）利率封顶买方：＿＿＿＿＿＿＿；利率封顶卖方：＿＿＿＿＿＿＿。
（7）协定封项利率：＿＿＿＿＿＿＿；对应浮动利率：＿＿＿＿＿＿＿。
（8）利率封顶买方所支付的目标费用：＿＿＿＿＿＿＿。
（9）封顶费用支付方式（一次性支付或分期支付）：＿＿＿＿＿＿＿。
（10）利息差额支付日：
每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
第一个支付日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一
个支付日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日。
（11）计息基础：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（12）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（13）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（14）支付方式：在每个支付日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行利息
差额的收付；利息差额由乙方负责计算，并由乙方主动划收、划付。
（15）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（16）当市场达到上述甲方要求的水平时，乙方应按委托条件积极代甲方成
交，并及时通知甲方；交易一旦成交，甲方应严格履行交易的各项条件。
（17）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：